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아래의 내용은 컴장부에서 생성한 전자세금계산서 엑셀 파일을 이용하여 국세청 이세로 홈페이지를 통하여 무료로 전자세금계산서를 발행하는 방법을 설명한 것입니다.
즉, 컴장부에서 전자세금계산서 엑셀 파일을 생성하고, 국세청 이세로 홈페이지에서 이를 이용하여 일괄발행 함으로써 전자세금계산서를 발행하는 방법입니다.
1. 컴장부에서 전자세금계산서용 엑셀 파일 생성
이미 컴장부를 이용하여 거래명세서와 세금계산서를 발행하시던 분은 원래 하시던 데로 전자세금계산서 엑셀 파일을 생성할 수 있습니다.
(1) 전자세금계산서 건별 발행
컴장부 화면의 2번째 아이콘을 누르거나,
그림3 전자세금계산서 건별발행
이때 전자세금계산서는 파일로 저장되고 프린터를 통해 용지로 출력되지는 않습니다. 이 파일은 C:\zesero폴더에 발행한 거래처별 파일로 저장되는데, 이세로 홈페이지에서 이 파일들을 이용한 일괄발행을 통해 전자세금계산서를 쉽게 발행할 수 있습니다.
그림4 엑셀로 생성된 전자세금계산서 파일(건별발행한 경우)
(2) 전자세금계산서 기간 발행
국세청 홈페이지를 이용하여 전자세금계산서를 발행하는 경우, 건별발행보다는 기간발행을 사용하시는 것이 편리합니다. 건별로 발행하게 되면 건별로 생성된 모든 전자세금계산서 파일들을 올려 주어야 하는 번거로움이 있지만 기간발행을 이용하게 되면 한 두개의 파일에 모든 거래처의 전자세금계산서의 발행내역이 들어가기 때문에 국세청 홈페이지에서 보다 쉽게 전자세금계산서를 발행할 수 있습니다.
그림5 전자세금계산서 기간발행
그림5의 컴장부 화면의 3번째 아이콘을 누르거나 [출력]-[명세서출력]-[전자세금계산서]를 선택하면 모든 거래처들의 설정된 기간 동안의 전자세금계산서의 내용을 파일로 작성하여 줍니다. 귀사의 업무 형태에 따라 하루나 한달의 기간을 설정하여 전자세금계산서를 발행하시면 편리합니다.
컴장부는 설정한 기간 동안의 입력된 자료 중에 참조가 외출, 매출, 반품인 것 중에서 책권호가 없는 것과 부가세가 입력된 자료만 계산하여 발행해 줍니다. 1) 책권호는 전자세금계산서가 발행되면 "책권호"란에 세금계산서 일련번호가 자동 등록되는 것입니다. 그러므로 책권호가 있는 것은 전자세금계산서가 이미 발행된 거래이므로 책권호가 없는 거래만 발행하는 것입니다. 혹시, 전자세금계산서를 다시 기간발행하고자 한다면 컴장부 화면의 책권호를 전부 지워 주시고, c:\zesero에 생성되어 있는 파일을 지운 후에 다시 발행하시면 됩니다. 물론 이미 이세로에 일괄발행까지 마치셨다면, 컴장부에서 다시 발행해서는 안되고 이세로에서 수정세금계산서를 발행해 주셔야 합니다. 2) 부가세가 입력되어 있지 않는 거래는 세금계산서를 발행하지 않는 거래로 부가세가 입력되어 있는 거래만 발행하는 것입니다. 3) 마이너스 세금계산서를 발행하고자 하는 경우에는 참조를 반품으로 하여 발행하시면 됩니다.
아래 그림은 기간발행의 경우 엑셀로 저장된 전자세금계산서 파일을 나타낸 것입니다.
그림6 엑셀로 생성된 전자세금계산서 파일(기간발행한 경우)
**세금계산서 발행에 필요한 자료 입력
아래의 화면과 같이 공급자와 공급받는자의 사업자등록번호, 상호, 대표자명, 주소, 업태, 종목, e-mail 주소등을 입력합니다. 특별히 e-mail 주소는 공급받는자에게 전자세금계산서가 발송되는 주소이므로 꼭 적어 주어야 합니다. 혹시, 입력되지 않은 필수 입력 항목이 있으면 전자세금계산서가 발행되지 않으며 안내 메시지가 창에 표시됩니다.
그림7 공급자와 공급받는자 사업자 등록
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